Informacja Zarządu w sprawie korekty raportu okresowego Spółki za I kwartał 2012 roku
21-06-2012
Zarząd FUTURIS S.A. informuje, iż zgodnie z informacją zawartą w raporcie rocznym Spółki za rok 2011, opublikowanym 15 czerwca 2012 roku, w raporcie kwartalnym za IV kwartał 2011 roku Spółka odnotowała stratę na działalności operacyjnej 168.888,10 zł oraz stratę netto w wysokości 163.131,06 zł. FUTURIS S.A. posiada 100% akcji NOVIAN TMT S.A. oraz 100% akcji ITVENT S.A. i Zarząd Spółki nie dokonywał przeszacowań ww. aktywów finansowych.
W raporcie kwartalnym za I kwartał 2012 roku Spółka odnotowała stratę na działalności operacyjnej 296.416,79 zł oraz stratę netto w wysokości 14.056.371,94 zł. Zarząd Spółki dokonał w swoich księgach na koniec I kwartału 2012 roku istotnego przeszacowania wartości akcji NOVIAN TMT S.A., co miało wpływ na wysoką stratę netto w I kwartale 2012 roku. Powyższe przeszacowanie wynika ze zmniejszenia wartości godziwej akcji NOVIAN TMT S.A. w stosunku do ceny zakupu tych akcji w 2011 roku. Cena zakupu ww. akcji wynikała z założeń przyjętych wówczas do wyceny, a zakładających wysoki prognozowany zysk netto, który spółka miała osiągnąć na połączeniu spółki portfelowej TOTMES TMT S.A. z RUNICOM S.A. Do ww. połączenia nie doszło i tym samym założenia do wyceny nie ziściły się. Spółka TOTMES TMT S.A. kończy swoją działalność operacyjną i w I kwartale 2012 roku dokonała skupu akcji własnych w celu umorzenia wydając akcjonariuszom posiadane aktywa. W związku z powyższym Zarząd FUTURIS S.A. przyjął na potrzeby wyceny wartości godziwej NOVIAN TMT S.A. wartość likwidacyjną ww. spółki tj. wartość aktywów posiadanych przez tę spółkę według cen nabycia. Powyższe podejście do wartości NOVIAN TMT S.A. było zdaniem Zarządu FUTURIS S.A., zgodne z zasadą ostrożnej wyceny. Większość aktywów NOVIAN TMT S.A. to akcje bądź udziały w spółkach niepublicznych. Część z nich zostanie wkrótce wprowadzonych do obrotu alternatywnego NewConnect i Zarząd FUTURIS S.A. spodziewa się podniesienia ich wartości, a co za tym idzie możliwości zwiększenia wyceny NOVIAN TMT S.A. w księgach Spółki.
Powyższe przeszacowanie aktywów w sprawozdaniu za I kwartał 2012 roku, a więc w trakcie badania sprawozdań rocznych Spółki za 2011 rok spowodowało, że Zarząd po ustaleniach z biegłymi zdecydował się na dokonanie ww. przeszacowania w rocznym sprawozdaniu finansowym za rok 2011.
W związku z dokonanym istotnym przeszacowaniem wartości spółki zależnej NOVIAN TMT S.A. w sprawozdaniu FUTURIS S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2011 roku, zmianie uległ bilans otwarcia 2012 roku.
Jednocześnie Zarząd FUTURIS S.A. opublikował raport okresowy roczny za 2011 rok w dniu 15 czerwca 2012 roku, a więc już po publikacji raportu okresowego za I kwartał 2012 roku.
W związku z faktem, iż zmiana bilansu otwarcia 2012 roku nie stanowi korekty błędu raportu za I kwartał 2012 roku, Zarząd FUTURIS S.A. nie ma podstawy prawnej do skorygowania raportu za I kwartał 2012 roku.
Jednocześnie jednak zmiana bilansu otwarcia oraz odpis wartości spółki zależnej w sprawozdaniu FUTURIS S.A. za 2011 rok, ma zdaniem Zarządu istotne znaczenie dla pozycji wynikowych rachunku zysków i strat za I kwartał 2012 roku. W związku z powyższym, w załaczeniu przedstawione zostały skorygowane wybrane dane finansowe FUTURIS S.A. za I kwartał 2012 roku.
Podstawa prawna:
§ 3 ust. 1 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect".
W raporcie kwartalnym za I kwartał 2012 roku Spółka odnotowała stratę na działalności operacyjnej 296.416,79 zł oraz stratę netto w wysokości 14.056.371,94 zł. Zarząd Spółki dokonał w swoich księgach na koniec I kwartału 2012 roku istotnego przeszacowania wartości akcji NOVIAN TMT S.A., co miało wpływ na wysoką stratę netto w I kwartale 2012 roku. Powyższe przeszacowanie wynika ze zmniejszenia wartości godziwej akcji NOVIAN TMT S.A. w stosunku do ceny zakupu tych akcji w 2011 roku. Cena zakupu ww. akcji wynikała z założeń przyjętych wówczas do wyceny, a zakładających wysoki prognozowany zysk netto, który spółka miała osiągnąć na połączeniu spółki portfelowej TOTMES TMT S.A. z RUNICOM S.A. Do ww. połączenia nie doszło i tym samym założenia do wyceny nie ziściły się. Spółka TOTMES TMT S.A. kończy swoją działalność operacyjną i w I kwartale 2012 roku dokonała skupu akcji własnych w celu umorzenia wydając akcjonariuszom posiadane aktywa. W związku z powyższym Zarząd FUTURIS S.A. przyjął na potrzeby wyceny wartości godziwej NOVIAN TMT S.A. wartość likwidacyjną ww. spółki tj. wartość aktywów posiadanych przez tę spółkę według cen nabycia. Powyższe podejście do wartości NOVIAN TMT S.A. było zdaniem Zarządu FUTURIS S.A., zgodne z zasadą ostrożnej wyceny. Większość aktywów NOVIAN TMT S.A. to akcje bądź udziały w spółkach niepublicznych. Część z nich zostanie wkrótce wprowadzonych do obrotu alternatywnego NewConnect i Zarząd FUTURIS S.A. spodziewa się podniesienia ich wartości, a co za tym idzie możliwości zwiększenia wyceny NOVIAN TMT S.A. w księgach Spółki.
Powyższe przeszacowanie aktywów w sprawozdaniu za I kwartał 2012 roku, a więc w trakcie badania sprawozdań rocznych Spółki za 2011 rok spowodowało, że Zarząd po ustaleniach z biegłymi zdecydował się na dokonanie ww. przeszacowania w rocznym sprawozdaniu finansowym za rok 2011.
W związku z dokonanym istotnym przeszacowaniem wartości spółki zależnej NOVIAN TMT S.A. w sprawozdaniu FUTURIS S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2011 roku, zmianie uległ bilans otwarcia 2012 roku.
Jednocześnie Zarząd FUTURIS S.A. opublikował raport okresowy roczny za 2011 rok w dniu 15 czerwca 2012 roku, a więc już po publikacji raportu okresowego za I kwartał 2012 roku.
W związku z faktem, iż zmiana bilansu otwarcia 2012 roku nie stanowi korekty błędu raportu za I kwartał 2012 roku, Zarząd FUTURIS S.A. nie ma podstawy prawnej do skorygowania raportu za I kwartał 2012 roku.
Jednocześnie jednak zmiana bilansu otwarcia oraz odpis wartości spółki zależnej w sprawozdaniu FUTURIS S.A. za 2011 rok, ma zdaniem Zarządu istotne znaczenie dla pozycji wynikowych rachunku zysków i strat za I kwartał 2012 roku. W związku z powyższym, w załaczeniu przedstawione zostały skorygowane wybrane dane finansowe FUTURIS S.A. za I kwartał 2012 roku.
Podstawa prawna:
§ 3 ust. 1 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect".
