Rada Dyrektorów Orphée SA z siedzibą w Genewie, Szwajcaria (Spółka), informuje, iż dokonała korekty rachunku przepływów pieniężnych w Skróconym Śródrocznym Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym na dzień i za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2014 r., opublikowanym przez Spółkę w dniu 14.11.2014 (Numer raportu: 68/2014). Korekta w rachunku przepływów pieniężnych za okres dziewięciu miesięcy 2014 r. wynika z korekty prezentacji kosztów odsetek, co wpłynęło na zmianę wartości korekt działalności operacyjnej, jak również na zmianę wartości przepływów z działalności finansowej.

Zmiany w rachunku przepływów pieniężnych za okres porównawczy tj. za okres dziewięciu miesięcy 2013 r., są przede wszystkim rezultatem błędnej prezentacji wydatków związanych z nabyciem jednostek podporządkowanych oraz wpływów z tytułu pożyczek. Ponadto korekcie uległo przekształcenie okresu porównawczego kończącego się 30 września 2013 r., co wynikało ze zmiany metody konsolidacji Diesse Diagnostica Senese S.p.A, o czym jest szczegółowa mowa w nocie 7.2 Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego na dzień i za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2014 r.

Poniżej zostaje zaprezentowany wykaz różnic dotyczących noty 4 Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego na dzień i za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2014 r. (1) , tj. Skrócony Śródroczny Rachunek Przepływów Pieniężnych:

__________

(1) Skrócone Śródroczne Sprawozdanie Finansowe za okres od dnia 1 stycznia do 30 września 2014 r. zawiera skrócone dane jednostkowe w tysiącach CHF.

Było Jest

Okres zakończony Okres zakończony

30 września 2014 30 września 2014

DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA

Korekty: (8 615) (8 967)

Odsetki 508 156

Przepływy pieniężne netto

z działalności operacyjnej (8 849) (9 201)

DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA

II. Wydatki (1 959) (1 607)

Wydatki z tytułu odsetek i prowizji (508) (156)

Przepływy pieniężne netto

z działalności finansowej 13 066 13 418

Było Jest

Okres zakończony Okres zakończony

30 września 2013 30 września 2013

(dane przekształcone)* (dane

przekształcone)*

DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA

Podatek dochodowy 125 -

Zysk

(strata przed opodatkowaniem) 1 130 1 005

Korekty: (8 959) (1 765)

Amortyzacja 186 28

Zmiana stanu należności (12 579) 23

Zmiana stanu zobowiązań,

z wyjątkiem pożyczek i kredytów 13 873 1 922

Zmiana stanu rezerw 5 107 (14)

Zmiana stanu zapasów (13 669) (3 801)

Zmiana stanu rozliczeń

międzyokresowych (1 921) 77

Inne korekty 44 -

Przepływy pieniężne netto

z działalności operacyjnej (7 829) (760)

DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA

II. Wydatki (40 452) (22 049)

Wydatki na rzeczowy majątek

trwały i wartości niematerialne (40 419) (3 253)

Wydatki na nabycie

podmiotów powiązanych - (18 796)

Inne wydatki inwestycyjne (33) -

Przepływy pieniężne netto

z działalności inwestycyjnej (40 452) (22 049)

DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA

I. Wpływy 47 027 20 945

Wpływy z emisji akcji i rozliczenie

wydatków związanych z emisją 18 422 18 177

Wpływy z udzielonych

kredytów, pożyczek 28 605 2 665

Wpływy z emisji dłużnych

papierów wartościowych - 103

Przepływy pieniężne netto

z działalności finansowej 47 027 20 945

Przepływy pieniężne razem (1 254) (1 864)

Zmiana stanu środków pieniężnych

i ich ekwiwalentów (1 254) (1 864)

Środki pieniężne na początek okresu 16 954 17 973

Środki pieniężne na koniec okresu 15 700 16 109

Podstawa prawna:

§ 5 ust. 1 pkt 1 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu „Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect”.